Jusletter

L’assujettissement à la LBA des activités de conseil des avocats

  • Autor/Autorin: Giulia Mariani
  • Beitragsarten: Beiträge
  • Rechtsgebiete: Einziehung, Geldwäscherei, mangelnde Sorgfalt bei Finanzgeschäften und Melderecht, (Straf-)Bestimmungen des Geldwäschereigesetzes (GwG), Kriminelle Organisation
  • Zitiervorschlag: Giulia Mariani, L’assujettissement à la LBA des activités de conseil des avocats, in: Jusletter 30. Oktober 2017
Am 7. Dezember 2016 hat die Groupe d’action financière (GAFI) den vierten Länderbericht zur Schweiz im Bereich Bekämpfung der Geldwäscherei und Terrorismusfinanzierung veröffentlicht. Der Beitrag geht auf die Empfehlung der GAFI an die Schweiz ein, dem GwG neben anderen Berufsgruppen namentlich auch die Anwälte zu unterstellen, sofern sie sich im Bereich der Gründung von Gesellschaften, juristischen Personen und rechtlichen Konstrukten betätigen. (as)

Table des matières

  • 1. La quatrième évaluation mutuelle de la Suisse par le GAFI
  • 1.1. Recommandation 22 du GAFI : entreprises et professions non financières désignées
  • 2. Les Panama Papers
  • 2.1. L’initiative parlementaire du Conseiller national Carlo Sommaruga
  • 3. Aperçu du cadre légal suisse
  • 3.1. Activité d’intermédiaire financier au sens de la LBA
  • 3.2. Activités des avocats assujetties à la LBA
  • 3.3. Le secret professionnel des avocats
  • 3.3.1. L’étendue du secret professionnel
  • 3.3.2. Une délimitation de l’activité spécifique de l’avocat de celle d’intermédiaire financier est-elle toujours possible ?
  • 3.3.3. L’exonération de l’obligation de communiquer au Bureau de communication en matière de blanchiment d'argent (MROS)
  • 4. Les activités exercées par les avocats
  • 4.1. L’avocat administrateur d’une société
  • 4.2. L’avocat proposant ses services dans le cadre de la création de personnes morales
  • 4.2.1. La création de personnes morales selon le droit suisse
  • 4.2.2. La création de personnes morales selon le droit étranger
  • 4.2.3. Quels actes accomplis dans le cadre de la création de personnes morales selon le droit étranger faut-il assujettir à la LBA ?
  • 5. Quel régime de surveillance pour les avocats qui créent des personnes morales ?
  • 5.1. Extension de la surveillance exercée par les OAR ?
  • 5.2. Extension des règles du Code suisse de déontologie ?
  • 6. Conclusion

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