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Tendances du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme

Fabian Teichmann

Léonard Gerber

Citation: Fabian Teichmann / Léonard Gerber, Tendances du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme, in: Jusletter 18. November 2019

Im vorliegenden Artikel werden konkrete Methoden der Geldwäscherei und der Terrorismusfinanzierung dargestellt. Insbesondere werden Vorgehensweisen intelligenter Täter aufgezeigt und Schwachstellen der bestehenden Compliance Massnahmen identifiziert. Die daraus gewonnen Erkenntnisse stellen eine praxisorientierte Hilfe für Compliance Beauftragte dar, welche die Vorgehensweisen der Täter erkennen müssen und unerwünschtes Verhalten verhindern sollen. Gleichzeitig liefert der Artikel auch Anregungen für gesetzgeberische Massnahmen.

Table of contents

I. Introduction
- 1. État de la littérature
  - 1.1. Les mesures de prévention du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme
    - 1.1.1. Les obligations en vertu de la LBA
    - 1.1.2. La surveillance
  - 1.2. La répression pénale du blanchiment d’argent et du financement du terrorisme
    - 1.2.1. Le blanchiment d’argent
    - 1.2.2. Le financement du terrorisme
  - 1.3. Appréciation
- 2. Méthodologie
II. Les résultats empiriques
- 1. Remarques générales
  - 1.1. L’utilisation d’un homme de paille
  - 1.2. Les banques offshores
  - 1.3. Les contrôles compliance
  - 1.4. La documentation
- 2. Les méthodes concrètes
  - 2.1. Les sociétés de consulting
  - 2.2. Les jugements des tribunaux
  - 2.3. Les casiers de dépôt
  - 2.4. Les entreprises de transfert d’argent liquide
III. Résultats quantitatifs
IV. Conclusion